Was ist alles steuerlich absetzbar?

Diese Ausgaben gehören in die Steuererklärung

13. März 2019

Arbeitnehmer können viele Kosten von der Steuer absetzen. Wer seine Möglichkeiten ausschöpft, erhält häufig eine Rückerstattung vom Finanzamt. Wir geben einen Überblick darüber, was alles steuerlich absetzbar ist.

Werbungskosten

Jeder Arbeitnehmer kann Ausgaben, die im Zusammenhang mit der Arbeit stehen, steuermindernd geltend machen. Typische Werbungskosten für Beschäftigte sind:

  • Fahrtkosten zum Arbeitsplatz,
  • Ausgaben für Fortbildungen wie Seminare oder Fachliteratur,
  • Bewerbungskosten,
  • Ausgaben für eine berufliche Auswärtstätigkeit wie Übernachtung, Reisekosten, oder Verpflegungspauschale,
  • Kosten für einen Umzug aus beruflichen Gründen,
  • Unfallkosten bei Vorfällen auf dem Arbeitsweg oder bei einer beruflichen Auswärtstätigkeit,
  • Ausgaben bei doppelter Haushaltsführung,
  • Kosten für die Anschaffung und Reinigung von Berufskleidung,
  • Kosten für ein Arbeitszimmer.

Tipp: Wer in seiner Steuererklärung zu den Werbungskosten keine Angaben macht, dem wird automatisch der Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.000 Euro vom steuerpflichtigen Einkommen abgezogen. Wenn Sie sich sicher sind, dass Ihre Werbungskosten nicht über dieser Summe liegen, können Sie sich die Auflistung aller Werbungskosten sparen.

Handwerker- und haushaltsnahe Dienstleistungen

Sie wollen das Dach erneuern oder Bad sanieren?  Die Kosten für den Handwerker können Privatpersonen – egal ob Mieter oder Eigenheimbesitzer – steuerlich geltend machen. Gleiches gilt für die haushaltsnahen Dienstleistungen, wie Gartenarbeiten oder Winterdienst.

  Anrechenbarer Anteil Maximale jährliche Ermäßigung
Handwerker 20 Prozent der Arbeits- , Fahrt- und Maschinenkosten 1.200 Euro
Haushaltsnahe Dienstleistungen 20 Prozent der Ausgaben 4.000 Euro

Tipp für Mieter: Auch wenn Sie selbst keine Handwerker oder haushaltsnahen Dienstleistungen beauftragt haben, sind Steuerentlastungen für Sie möglich. Sind in der Nebenkostenabrechnung die Kosten für Handwerker, Winterdienst oder Flurreinigung aufgelistet, können Sie diese in Ihrer Steuererklärung angeben.

Sonderausgaben

Auch private Kosten können Sie von der Steuer absetzen. Dazu zählen Beiträge für Versicherungen, Spenden oder Unterhaltszahlungen.

Sonderausgabe Anrechenbarer Anteil
Pflege- und Krankenversicherung In voller Höhe
Rentenversicherung 82 Prozent der Beiträge
Riester-Rente Bis zu 2.100 Euro der Beträge abzüglich Zulagen
Spenden an gemeinnützige Organisationen 20 Prozent der Einkünfte
Spenden an Parteien Maximal 3.300 Euro
Unterhaltszahlungen an den Ex-Partner Bis zu 13.805 Euro
Kirchensteuer In voller Höhe

Belege aufbewahren

Sie müssen Ihrer Steuererklärung keine Belege beilegen. Allerdings kann das Finanzamt diese einfordern. Nur wenn Sie dann nachweisen können, dass Sie die Ausgaben auch wirklich getätigt haben, werden die Kosten für die Steuererklärung berücksichtigt. Deshalb ist es sehr wichtig, dass Sie alle Belege aufbewahren. Für Handwerkerleistungen benötigen Sie neben der Rechnung auch einen Nachweis darüber, dass Sie das Geld bezahlt haben – zum Beispiel Überweisungsbelege oder Kontoauszüge. Die Barzahlung akzeptiert das Finanzamt nicht.

Hinweis auf Beratung: Dieser Artikel gibt nur Anregungen sowie kurze Hinweise und erhebt damit keinen Anspruch auf Vollständigkeit. Die Informationen können eine persönliche Beratung durch einen Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein nicht ersetzen.